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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1. 與會計師之溝通:
(1)獨立董事與會計師之溝通政策:
 有重大投資、融資事項,或是財務報告出具前,獨立董事與會計師會先進行內容之溝通。
(2)歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:

日期

溝通重點

106.02.23

1.會計師就105年度查核後合併財務報表內容、查核重大發現(包含調整分錄及內部控制顯著缺失等)、查核報告內容進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。
3.會計師說明105年度合併財務報表之查核報告關鍵查核事項

106.05.10

1.會計師就106年第一季核閱後之合併財務報表內容、核閱報告進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。

106.08.11

1.會計師就106年第二季核閱後之合併財務報表內容、核閱報告進行說明。
2.會計師針對與會人員所提問題進行說明、討論及溝通。

 

2. 與內部稽核主管之溝通:
(1)獨立董事與內部稽核主管之溝通政策:
 內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期審計委員會會議及每月底前提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告,就本公司年度稽核計畫執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提出報告;依獨立董事要求,進行專案查核或就稽核報告事項更進一步說明。
(2)歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

日期

溝通重點

106.01.17

1.105年第四季稽核工作報告。
2.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。

106.02.15

呈送106年度已完成稽核報告提交獨董查閱。

106.02.23

1.106年1月稽核工作報告。
2.報告自行編製財務報告能力計畫執行情形。
3.投資專案查核報告
4.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。

106.03.27

1.106年2月稽核工作報告。
2.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。

106.03.15

呈送106年度已完成稽核報告提交獨董查閱。

106.04.13

呈送106年度已完成稽核報告提交獨董查閱。

106.05.8

呈送投資專案查核報告提交獨董查閱。

106.05.10

1.106年3-4月稽核工作報告。
2.報告自行編製財務報告能力計畫執行情形。
3.投資專案查核報告
4.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。

106.06.01

呈送投資專案查核報告提交獨董查閱。

106.06.09

1.106年5月稽核工作報告。
2.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。

106.07.21

1.106年6月稽核工作報告。
2.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。

106.08.11

1.106年7月稽核工作報告。
2.報告自行編製財務報告能力計畫執行情形。
3.投資專案查核報告
4.內部稽核主管針對與會董事所提問題進行報告並作後續回覆。